نحوه تسلیم اظهارنامه مالیاتی در استرالیا

در استرالیا، ۳۰ ژون پایان سال مالی و شروع زمان مالیات است. دانستن تعهدات و تخفیف‌هایی که واجد شرایط آنها هستید، به جلوگیری از جریمه‌ها و اشتباهات مالی کمک می کند. این گزارش توضیح می‌دهد که اگر پرداخت های حمایت خانواده را دریافت کرده‌اید، در خانه کار می‌کنید، برای اولین بار اظهارنامه مالیاتی ارائه می‌دهید یا نیاز به مشاوره مستقل رایگان دارید، چه کاری انجام دهید.

From 1 July, if you are a resident for tax purposes, you are required to file a form declaring your earnings in the previous financial year against your tax deductions. Source: Moment RF / Neal Pritchard Photography/Getty Images

آنچه می‌خوانید

• می‌توانید با برای پر کردن برخی از داده‌ها در اظهارنامه مالیاتی‌تان قبل از ارائه اطالاعات توسط اداره مالیاتی، در زمان صرفه‌جویی کنید و از اشتباهات جلوگیری کنید.
• استفاده از حساب‌دار به لزوما به معنای دریافت پول بیشتر نیست، اما می‌تواند فرایند را تسهیل کند و به شما اطمینان خاطر بدهد.
• تخفیف‌ها و گزینه‌های پشتیبانی را که ممکن است از طریق یک کلینیک مالیاتی یا برنامه Tax Help واجد شرایط آن باشید، بررسی کنید.

بر اساس اظهارنامه مالیاتی شما، اداره مالیات استرالیا (ATO) هر مقدار بازپرداختی را که مستحق آن هستید یا بدهی را که در قبال آن مسئول هستید، تعیین می‌کند.

رابرت تامسون، دستیار کمیسر ATO، به مالیات دهندگان یادآوری می‌کند که تا ۳۱ اکتبر فرصت دارند اظهارنامه مالیاتی خود را تسلیم کنند. افراد اگر این کار را از طریق یک نماینده مالیاتی انجام دهند، زمان بیشتری دارند.

شما می‌توانید اظهارنامه خود را از اول جولای ارائه کنید، اما توصیه می شود تا پایان ماه صبر کنید تا ATO بتواند به طور خودکار برخی از اطلاعات مالی شما را از قبل پر کند؛ این شامل خلاصه پرداخت شغل، درآمد بهره و داده‌های بیمه درمانی خصوصی شما می‌شود.

Even for data that is automatically pre-filled in your tax return, it is best practice to crosscheck with your records and confirm it is correct Credit: adamkaz/Getty Images

آقای تامسون توضیح می‌دهد: «این بدان معناست که فرایند آن‌ها برای اظهارنامه مالیاتی، بسیار آسان‌تر و سریع‌تر می‌شود و احتمال کمتری وجود دارد که چیزی را فراموش کنند.»

او افزود: «این اطلاعات در دسترس است چه آنها در حال اقامت باشند و چه از یک نماینده مالیاتی استفاده کنند.»

اطلاعات از پیش پر شده شامل هرگونه پرداخت رفاهی است که دریافت کرده‌اید.

جاستین بات، مسئول اطلاعات جامعه خدمات استرالیا، می‌گوید: «تقریبا در اواسط ماه جولای، اگر شما یکی از مشتریان ما باشید، خلاصه پرداخت سنترلینک (Centrelink) را برای شما در دسترس قرار خواهیم داد.»

اگر مزایای مالیاتی خانواده یا یارانه مراقبت از کودک دریافت کرده‌اید، خدمات استرالیا با مقایسه برآورد درآمد اعلام شده با درآمد واقعی شما، پرداخت‌های شما را در پایان سال مالی متعادل می‌کند.

بر اساس اخطار ارزیابی ATO از اظهارنامه مالیاتی شما، ممکن است لازم باشد برای مطابقت با پرداخت‌هایی که حق دریافت آن را داشتید، پولی را دریافت یا پرداخت کنید. اگر برآورد درآمد شما با درآمد واقعی شما مطابقت داشت، نیازی به تعدیل نخواهد بود.

آقای بات گفت: «اگر شما یا شریک زندگیتان نیازی به تسلیم اظهارنامه مالیاتی برای سال مالی ندارید، به ما اطلاع دهید. ما آن اطلاعات را به صورت خودکار دریافت نمی کنیم. وقتی این اطلاعات را به دست آوردیم، می‌توانیم تعادل را رعایت کنیم.»

تازه واردان در استرالیا باید بررسی کنند که آیا نیاز به تسلیم اظهارنامه مالیاتی برای سال مالی گذشته دارند یا خیر.

در غیر این صورت، آنها همچنان باید یک فرم مشاوره عدم ارسال به ATO ارسال کنند.

In Australia, taxpayers are entitled to the tax-free threshold. It means you can earn up to $18,200 each year without paying tax. Credit: jeangill/Getty Images

برای هزینه هایی که به عنوان بخشی از کار شما انجام می‌شود، می توان کسر مالیات را مطالبه کرد. آقای تامسون از ATO می گوید قبل از ادعا سه چیز کلیدی وجود دارد که باید به خاطر بسپارید:

• شما باید هزینه را خودتان پرداخت کرده باشید و بازپرداخت نشده باشید.
• این هزینه باید مستقیما به درآمدی که به دست می آورید مربوط باشد.
• برای نشان دادن اثبات هزینه، باید یک سابقه، معمولا به صورت رسید داشته باشید.

کار از خانه

اگر از خانه کار می‌کنید، می‌توانید هزینه‌های خود را با استفاده از مقدار ثابتی در هر ساعت کار از خانه (روش نرخ ثابت) یا هزینه‌های واقعی خود (روش هزینه واقعی) محاسبه کنید.

در هر صورت، باید ساعاتی را که در کل سال از خانه کار کرده‌اید، ثبت کنید.

If working from home, you need to keep records to substantiate any claims for tax deductions on expenses incurred. Credit: MoMo Productions/Getty Images

خدمات موجود

افراد با درآمد سالانه کمتر از ۶۰هزار دلار در سال ممکن است واجد شرایط دریافت کمک برای ارائه اظهارنامه مالیاتی خود از طریق برنامه Tax Help باشند.

همچنین برنامه کلینیک ملی مالیات(National Tax Clinic Program)، برنامه‌ای با بودجه فدرال است که با بیش از ۱۵ کلینیک در سراسر کشور، با همکاری ماموران مالیاتی ثبت شده به واجدین شرایط مشاوره رایگان ارائه می‌دهد.

آن کاییس‌کومار دانشیار حقوق مالیات در دانشگاه نیوساوت‌‌ولز و مدیر کلینیک مشاوره مالیاتی و تجاری UNSW است.

به گفته او از دیدگاه مشتری، این خدمات به افرادی که در تنش مالی هستند کمک می‌کند.

او می‌گوید: «آنها عمدتا از طریق مشاوران مالی، خدمات حقوقی، لایف‌لاین، و سایر پشتیبانی‌های اجتماعی به ما ارجاع داده می‌شوند.»

استفاده از یک مشاور مالیاتی

بسیاری از استرالیایی‌ها برای تسلیم اظهارنامه مالیاتی خود، هزینه خدمات نماینده مالیاتی را پرداخت می کنند. در واقع، استفاده استرالیا از ماموران مالیاتی پس از ایتالیا در رتبه دوم قرار دارد.

مطالعه‌ای که توسط پروفسور کاییس‌کومار انجام شد نشان می‌دهد که استفاده از یک مشاور مالیاتی (tax agent) به سود بازپرداخت مالیاتی قابل توجهی منجر نمی‌شود، مگر اینکه درآمد سالانه شما حداقل ۱۸۰هزار دلار باشد.

او گفت: «ما نمونه‌ بیش از پنج میلیون اظهارنامه مالیاتی استرالیا را طی چهار سال بررسی کردیم و متوجه شدیم که سود واقعی مردم از استفاده از مشاور مالیاتی، راحتی و اطمینان است، مگراینکه آن‌ها درآمد تکمیلی دیگری مثل یک تجارت داشته باشند.»

If using a tax agent to file your tax return, make sure that you’ve registered with them by 31 October and that they’ve notified the ATO. Credit: Edwin Tan /Getty Images

او توصیه می‌کند که هنگام استفاده از یک مشاور مالیاتی برای تسلیم اظهارنامه مالیاتی خود، مطمئن شوید که آنها ثبت شده‌اند.

همچنین به یاد داشته باشید که همیشه باید در برابر کلاهبرداری های جعل هویت ATO هوشیار باشید.

آقای تامسون به افزایش ۶۰درصدی کلاهبردارانی که با مالیات دهندگان در سال ۲۰۲۳ برای به دست آوردن اطلاعات هویتی شخصی تماس می‌گیرند، اشاره کرد.

این شامل جزئیاتی است که می‌تواند به یک کلاهبردار امکان جعل هویت شما را بدهد؛ اطلاعاتی مثل نام، آدرس، شناسه myGov، شماره پرونده مالیاتی یا جزئیات کارت اعتباری.

از خود بپرسید که آیا پیام یا تماسی که دریافت کرده‌اید می‌تواند جعلی باشد و هرگز روی لینک‌های حساب MyGov خود کلیک نکنید.

آقای تامسون هشدار می‌دهد که همیشه جزئیات MyGov یا ATO را در مرورگر خود تایپ کنید.

او گفت: «اگر فکر می کنید مشکلی وجود دارد یا متوجه فعالیت مشکوک در حساب ATO خود شده‌اید، در اسرع وقت با ما تماس بگیرید.»

Some Services Australia payments, like those relating to flooding and natural disasters are taxable and you need to add them manually on your tax return. Source: Moment RF / Songsak rohprasit/Getty Images

لینک‌های مفید

• برای موضوعات مربوط به مالیات در مورد پرداخت‌ها و خدمات Centrelink، می‌توانید اطلاعاتی را به زبان خود در اینجا بیابید یا با خدمات تلفن چندزبانه Centrelink به شماره ۲۰۲ ۱۳۱ تماس بگیرید.
• اگر در سال مالی گذشته مزایای مالیاتی خانواده یا یارانه مراقبت از کودک دریافت کرده‌اید، اینجا ببینید در زمان مالیات چه کاری باید انجام دهید.
• myDeductions یک ابزار رایگان برای ثبت سوابق در برنامه ATO است.
• اطلاعات برنامه کلینیک مالیاتی را اینجا بیابید.
• اگر ۶۰هزار دلار یا کمتر درآمد دارید، ممکن است واجد شرایط کمک برای تسلیم اظهارنامه مالیاتی خود از طریق برنامه کمک مالیاتی ATO باشید. اینجا بیشتر بیاموزید.
• اطلاعات مربوط به موضوعات مربوط به مالیات به زبان‌های مختلف در وب سایت ATO موجود است. از https://www.ato.gov.au/other-languages ​​دیدن کنید.