Cẩn trọng với tiền và tài sản từ nước ngoài: Hiểu rõ nghĩa vụ khai báo thuế

Nếu bạn đều đặn nhận một khoản tiền cố định từ nước ngoài, ATO có thể nghi ngờ đây là khoản tiền không minh bạch, hoặc thu nhập từ nước ngoài, do đó bạn cần chứng minh được rõ ràng nguồn gốc của tiền. Chính phủ Úc ngày càng siết chặt các quy định liên quan đến chống rửa tiền.

Không khai báo tài sản nước ngoài có thể bị ATO phạt nặng. Credit: Unsplash/rupixen

Các tham vấn dưới đây chỉ mang tính tổng quát, trước khi đưa ra bất kỳ quyết định tài chính nào, mời quý vị gặp các chuyên gia để có những lời khuyên phù hợp trong từng trường hợp cụ thể.

Đôi dòng về khách mời

Ms. Nhuệ Hà Nguyễn, Giám đốc điều hành của công ty Advanced Partners, là chuyên gia tư vấn và đưa ra giải pháp về thuế, hoạch định cấu trúc sở hữu tài sản, bất động sản và sáp nhập doanh nghiệp. Chị cũng là một trong 10 ủy viên của Ủy ban Victoria Public Practice Committee, một ủy ban đại diện cho các công ty kế toán thuộc Hiệp hội CPA Australia tại Victoria.

——

“Tiền cha mẹ gửi từ Việt Nam chỉ là quà tặng thôi mà, đâu cần khai với Sở thuế Úc?” Đây là suy nghĩ phổ biến trong cộng đồng người Việt tại Úc. Tuy nhiên, theo luật thuế hiện hành, việc không khai báo tài sản từ nước ngoài. thừa kế từ nước ngoài có thể dẫn đến hậu quả pháp lý nghiêm trọng.

LISTEN TO

Cẩn trọng với tiền và tài sản từ nước ngoài: Hiểu rõ nghĩa vụ khai báo thuế

SBS Vietnamese

17:53Vietnamese

Nhuệ Hà Nguyễn, hiện là giám đốc của Advanced Partners, chuyên gia tư vấn, hoạch định thuế, tư vấn về tài sản, bất động sản và sát nhập doanh nghiệp. Chị là một trong 10 ủy viên của của Victoria Public Practice Committee, tủy ban đại diện các công ty kế toán thuốc hiệp hội CPA Australia tại Victoria.

Tặng tiền thì không sao, nhưng tài sản sinh lời là chuyện khác

Chị Nhuệ Hà cho biết: nếu một người là công dân thuế (tax resident) tại Úc, thì họ có nghĩa vụ khai báo toàn bộ thu nhập trên toàn thế giới với Sở thuế ATO.

Theo đó, nếu cha mẹ ở Việt Nam tặng tiền mặt thì đó là hình thức “gifting” – và theo luật hiện hành, quà tặng thật sự không được tính là thu nhập chịu thuế. Người nhận không phải đóng thuế cho khoản tiền này.

Tuy nhiên, nếu cha mẹ tặng một tài sản có sinh lời như nhà cho thuê, cổ phiếu sinh lãi, hay chuyển quyền sở hữu một bất động sản đang có người thuê... thì người nhận sẽ có nghĩa vụ khai báo và đóng thuế cho phần thu nhập phát sinh từ tài sản đó, bao gồm cả tiền thuê nhà và phần tăng giá trị khi bán tài sản.

Không khai báo tài sản nước ngoài có thể bị ATO phạt nặng

Việc không khai báo đúng thu nhập hoặc tài sản từ nước ngoài, nếu bị phát hiện, có thể dẫn đến những hình phạt tài chính rất nghiêm khắc.

• Nếu chỉ do vô ý hoặc không hiểu luật, người vi phạm có thể bị phạt thêm 25% trên số tiền thuế thiếu.
• Nếu biết luật mà vẫn không khai, mức phạt có thể lên tới 50%.
• Nếu cố ý trốn thuế, mức phạt tăng lên đến 75%, chưa kể phần tiền lãi bị tính thêm cho các năm không khai báo đúng hạn.

ATO còn có thể kiểm tra ngược lại hồ sơ thuế nhiều năm trước, nếu nghi ngờ có hành vi vi phạm.

Nhận tiền giùm người khác – Cẩn thận bị nghi rửa tiền

Một thực tế đáng lo ngại là nhiều người trong cộng đồng chia sẻ câu chuyện được người thân, bạn bè ở Việt Nam nhờ chuyển tiền qua tài khoản cá nhân, với lời hứa sẽ "trả công" để rút tiền mặt giúp.

Hình thức này có thể khiến người nhận bị nghi ngờ có các khoản tiền không minh bạch, nếu không chứng minh được rõ ràng nguồn gốc của tiền.

Chính phủ Úc ngày càng siết chặt các quy định liên quan đến chống rửa tiền (Australian Anti-Money Laundering), không chỉ áp dụng cho ngân hàng mà còn đang mở rộng sang các kế toán viên và dịch vụ khai thuế, bắt đầu từ ngày 1/7/2026.

“Vấn đề chính ở đây là mình không hiểu được nguồn tiền mà mình nhận được đến từ đâu. Và nguồn tiền đấy có thực sự là nguồn tiền có nguồn gốc hay không, và có vi phạm những quy định về chống rửa tiền hay không.” – Chuyên gia thuế vụ Nhuệ Hà cảnh báo.

Hãy giữ lại bằng chứng cần có để chứng minh các khoản tiền nhận được đều đặn từ nước ngoài không phải là thu nhập của bạn. Source: AAP

Những bằng chứng cần có để chứng minh tiền không phải là thu nhập

Không phải cứ nhận tiền là phải khai thuế, nhưng nếu bị kiểm tra, người nhận cần chứng minh rõ ràng đó không phải là thu nhập, ví dụ như:

• Bằng chứng về mối quan hệ gia đình.
• Email, tin nhắn chứng minh đó là tiền hỗ trợ, tặng cho.
• Sao kê tài khoản chuyển tiền từ người thân.

Ví dụ, nếu cha mẹ ở Việt Nam đều đặn gửi 50.000 đô mỗi năm để phụ giúp chi phí nuôi cháu, thì người nhận nên lưu lại email, tin nhắn, hoặc giấy tờ chứng minh đây là hỗ trợ gia đình, không phải là thu nhập từ nước ngoài.

Trách nhiệm cuối cùng vẫn thuộc về người nộp thuế

Ngay cả khi đã giao toàn bộ việc khai thuế cho công ty kế toán, người nộp thuế vẫn phải chịu trách nhiệm trước pháp luật nếu khai sai:

“ATO không cần biết là anh dùng kế toán nào. Nhưng cuối cùng người trả thuế chính là anh, anh chị phải có trách nhiệm hiểu mình làm có đúng hay không.”

Nếu công ty kế toán làm sai, người nộp thuế có thể khởi kiện dân sự sau đó, nhưng không thể tránh được trách nhiệm pháp lý trước ATO.

“Việc chuyển giao tài sản, đặc biệt là tài sản ở nước ngoài, cần được hoạch định sớm thông qua các hình thức như estate planning để tối ưu hóa thuế và an toàn pháp lý.” – chị Nhuệ Hà khuyến nghị.

Ngoài ra, ATO ngày càng tăng cường hợp tác trao đổi thông tin với các quốc gia khác, nên không thể chủ quan nghĩ rằng tài sản ở Việt Nam thì Úc không biết.

 

Mời quý vị nhấn vào audio để nghe toàn bộ bài phỏng vấn.

'Cơm áo gạo tiền' phát thanh hàng tuần vào mỗi tối thứ Ba trên SBS Radio. Tại đây, các chuyên gia về tài chánh, tiền bạc, hưu bổng, thuế vụ, đầu tư, cho vay... sẽ chia sẻ với quý vị phương thức chi tiêu thông minh, cách đầu tư hiệu quả, tư duy đúng, cùng những khái niệm căn bản về tiền bạc. Đón nghe và cho chúng tôi biết chủ đề bạn quan tâm bằng cách gửi email về cho SBS: [e-mail]

Đồng hành cùng chúng tôi tại SBS Vietnamese Facebook và cập nhật tin tức ở sbs.com.au/vietnamese

Nghe SBS Tiếng Việt trên ứng dụng miễn phí SBS Audio, tải về từ App Store hay Google Play